近日，根据美国司法部发布的新闻稿，Noel Quintana和Kelsy Hernandez Quintana夫妇于去年10月认罪，承认密谋违反《Lacey Act雷斯法案》和海关法进口胶合板，未如实申报进口自中国的胶合板关税，并销售非法进口的胶合板产品。
《雷斯法案》主要是打击非法采伐木材，Noel Quintana认罪一项走私罪和一项违反《雷斯法案》罪。Kelsy Quintana认罪两项违反《雷斯法案》的罪名。
该夫妇逃税金额达到约4200万美元，于2月初两人被判处57个月监禁。
除监禁刑罚外，Quintana夫妇还被勒令赔偿42,417,318.50美元的罚金，外加政府扣押的非法木材的1,630,324.46美元的仓储费用。他们的雇员Marta Angelbello被判处90天缓刑，罚款3000美元。
根据法庭文件，Quintanas夫妇和Angelbello策划了逃税计划，申报伪造的胶合板所使用木材的品种、原产国或采伐国，逃避对中国制造的硬木胶合板产品征收高达200%的反倾销税和反补贴税。
他们将胶合板集装箱从中国运到马来西亚或斯里兰卡，然后将木材从原集装箱中取出，装入新的集装箱，掩盖产品的真实原产地。
Quintanas夫妇在美国成立了七家公司，并通过任命亲戚或朋友担任公司高管和负责人，并利用这些空壳公司在2016年2月至2020年12月间向美国进口了数百批胶合板产品。
该夫妇还成立了一家空壳金融公司，通过该公司为其他买家非法进口胶合板，此举违反了包括《雷斯法案》和海关法等法律。美国司法部称，涉案木制品的市场价值在2500万美元至6500万美元之间。
在得知自己的非法行为可能会被起诉后，Quintanas夫妇先是逃到巴拿马，然后又逃到黑山，但是他们得知可能被引渡并面临长达20年的监禁，他们便各自进行了认罪。
据悉，在2017年4月前，Quintanas的进口空壳公司将胶合板集装箱进口到美国，并几乎全部申报为从中国进口的硬木胶合板。但在2017年4月之后，其公司通过将从中国进口的硬木胶合板谎报为其他国家的产品或使用不征收关税的木材品种来逃避关税。
